Tipos de analisis financieros

Tipos de analisis financieros

Análisis de estados financieros

El análisis de los estados financieros se clasifica según sus objetivos, los materiales utilizados y el modus operandi. El análisis de los estados financieros, según los objetivos, se subdivide en corto y largo plazo.

El análisis de los estados financieros según los materiales utilizados incluye el análisis interno y el externo. El análisis de los estados financieros según el modus operandi incluye el análisis horizontal y el vertical. A continuación se explican brevemente.

El análisis interno es realizado por los ejecutivos de la alta dirección con la ayuda del contable de gestión. El departamento de finanzas y contabilidad de la empresa tiene acceso directo a todos los registros financieros relevantes. Este análisis hace hincapié en el rendimiento global de la empresa y en la evaluación de la rentabilidad de las distintas actividades y operaciones.

Los accionistas, como los inversores, los bancos, las instituciones financieras, los proveedores de materiales, los departamentos gubernamentales y las autoridades fiscales, entre otros, realizan el análisis externo. Dependen totalmente de los estados financieros publicados. El objetivo del análisis varía de una parte a otra.

Veces el interés ganado

March 05, 20213 Tipos de análisis financieros y cuándo utilizarlosDavid RodeckFinancial Copywriter, David Rodeck LLCResumenEl análisis de estados financieros es el proceso de examinar los datos de sus estados financieros y utilizar cálculos para evaluar el rendimiento de su empresa. En un clima empresarial difícil, estos ejercicios pueden ayudar a descubrir patrones y poner los números en contexto para informarle sobre la salud de su negocio.

El análisis de ratios incluye una amplia gama de cálculos diferentes que ponen en contexto las cifras de sus estados financieros. Por ejemplo, si oímos que una empresa tiene 10 millones de dólares de deuda, eso puede ser excesivo para una pequeña empresa, pero muy manejable para una gran corporación. Un análisis de ratio calcularía si la carga de la deuda es adecuada, por ejemplo, midiendo la deuda total frente a los activos totales.

Una vez calculado el ratio, se puede comparar con instantáneas de la empresa, así como con las medias de su sector, que se pueden encontrar en la web. Hay una variedad de recursos gratuitos y de pago con esa información de referencia, incluyendo sitios web como CSIMarket y Factiva.

Informes y análisis financieros

Los tipos de análisis financiero consisten en analizar e interpretar los datos según su idoneidad y los tipos más comunes de análisis financiero son el análisis vertical, el análisis horizontal, el análisis de apalancamiento, las tasas de crecimiento, el análisis de rentabilidad, el análisis de liquidez, el análisis de eficiencia, el flujo de caja, las tasas de rendimiento, el análisis de valoración, el análisis de escenarios y de sensibilidad y el análisis de varianza.

Por análisis financiero se entiende el análisis de los estados financieros para llegar a la conclusión productiva, que ayudará a los inversores y a otras partes interesadas a mantener su relación con la empresa, y hay varios tipos que los expertos y analistas utilizan para hacer un post-mortem de los estados financieros.

El análisis horizontalEl análisis horizontal interpreta la variación de los estados financieros a lo largo de dos o más periodos contables basándose en los datos históricos. Denota el cambio porcentual de la misma partida del siguiente periodo contable en comparación con el valor del periodo contable de referencia.Leer más mide la partida de los estados financieros con el año base. Esto significa que compara las cifras de un período determinado con el otro período.

Rendimiento de los fondos propios

Si puedes leer una etiqueta nutricional o un marcador de béisbol, puedes aprender a leer estados financieros básicos. Si puedes seguir una receta o solicitar un préstamo, puedes aprender contabilidad básica. Lo básico no es difícil ni es ciencia espacial.

Este folleto está diseñado para ayudarle a obtener una comprensión básica de cómo leer los estados financieros. Al igual que una clase de reanimación cardiopulmonar le enseña a realizar los fundamentos de la reanimación cardiopulmonar, este folleto le explicará cómo leer las partes básicas de un estado financiero. No le capacitará para ser contable (al igual que un curso de reanimación cardiopulmonar no le convertirá en un médico cardiaco), pero debería darle la confianza necesaria para ser capaz de mirar un conjunto de estados financieros y darles sentido.

Todos recordamos la inmortal frase de Cuba Gooding Jr. en la película Jerry Maguire: «¡Muéstrame el dinero!». Pues bien, eso es lo que hacen los estados financieros. Te muestran el dinero. Te muestran de dónde viene el dinero de una empresa, a dónde va y dónde está ahora.

Hay cuatro estados financieros principales. Son: (1) los balances; (2) las cuentas de resultados; (3) los estados de flujos de caja; y (4) los estados de patrimonio neto. Los balances muestran lo que una empresa posee y lo que debe en un momento determinado. Las cuentas de resultados muestran cuánto dinero ha ganado y gastado una empresa durante un periodo de tiempo. Los estados de flujo de caja muestran el intercambio de dinero entre una empresa y el mundo exterior también durante un periodo de tiempo. El cuarto estado financiero, denominado «estado de los fondos propios», muestra los cambios en los intereses de los accionistas de la empresa a lo largo del tiempo.

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